Die Anforderungen variieren je nach Bank, folgen aber einem gemeinsamen Grundprinzip: Zunächst muss nachgewiesen werden, dass die LLC existiert und ordnungsgemäß beim zuständigen Firmenregister – dem Secretary of State des jeweiligen Bundesstaates – eingetragen wurde.

Darüber hinaus muss belegt werden, wer die wirtschaftlich Berechtigten der LLC sind und wer die LLC nach außen vertreten darf. In der Regel sind das die Members und die Manager, wobei im Normalfall eine Person beide Positionen innehat – die LLC gilt dann als member-managed. Es können aber auch Fremdgeschäftsführer eingesetzt werden, was als manager-managed bezeichnet wird. Alle beteiligten Personen müssen ihre Identität nachweisen und einen Wohnsitznachweis erbringen.

Wichtig: US-Banken sind aufgrund des Bank Secrecy Act (BSA) von 1970 gesetzlich verpflichtet, bei der Kontoeröffnung für eine US-Gesellschaft deren Steuernummer zu erfassen. Für ausländische Banken außerhalb der USA gilt seit 2014 der FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), der ausländische Finanzinstitute verpflichtet, US-Steuernummern ihrer Kunden zu erfassen und an den IRS (Internal Revenue Service, die US-Bundessteuerbehörde) zu melden. Bei Firmen ist das die EIN (Employer Identification Number) - die US-Steuernummer der Gesellschaft. Es kann deshalb nirgendwo auf der Welt ein Konto für eine LLC eröffnet werden, solange keine EIN vorliegt. Die EIN muss zwingend vor der Kontoeröffnung beim IRS beantragt werden - auch wenn die LLC in den USA nicht steuerpflichtig ist.

Für die LLC werden deshalb benötigt:

• Articles of Organization: Der offizielle Gründungsnachweis, ausgestellt vom Secretary of State des jeweiligen Bundesstaates
• Operating Agreement: Belegt die interne Struktur der LLC – wer Members und Manager sind, wie Gewinne verteilt werden und wer vertretungsberechtigt ist
• EIN (Employer Identification Number): Die US-Steuernummer der LLC, ausgestellt vom IRS (vergleichbar mit einer Steuernummer für die Gesellschaft) – ohne EIN kein Konto
• Banking Resolution: Ein internes Beschlussdokument, das festhält, welche Person(en) berechtigt sind, das Konto im Namen der LLC zu eröffnen und zu führen; wird nicht von allen Banken verlangt, ist aber empfehlenswert.

Für jede natürliche Person, die an der LLC beteiligt ist – also alle Members und Manager:

• Lichtbildausweis: Reisepass oder nationaler Personalausweis
• Wohnsitznachweis: Da es in den USA kein Meldewesen gibt, wird der Wohnsitz über eine aktuelle Verbrauchsabrechnung nachgewiesen – etwa für Festnetz, Internet, Gas, Wasser oder Strom. Abhängig von der Bank könnten unter Umständen auch andere Dokumente als Wohnsitznachweis akzeptiert werden, z. B. Kontoauszüge, Kreditkartenabrechnungen, Steuerbescheide, Meldebescheinigungen oder andere behördliche Schreiben.

Außerdem können auch Nachweise zu den Angaben zum Geschäftszweck verlangt werden, was insbesondere der Fall ist, wenn die LLC noch keine eigene Webseite hat, da die Onboarding Abteilung sonst nicht überprüfen kann, ob die Angaben zum Geschäftszweck stimmen.